Общество с ограниченной ответственностью "Стекломир" ИНН:0326510783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38627807 ОКВЭД:26.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1012670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130509
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1305107326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1073266342
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1305107326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1073266342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5131010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79205537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79205537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1305107326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1073266342
21103 Выручка за отчетный год736506342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год686106240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5040102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5040102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5040102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429082
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3151300
33008 Величина капитала на 3151300
41103 Поступления – всего за отчетный год748900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год736500
41193 Прочие поступления за отчетный год12400
41203 Платежи – всего за отчетный год618400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год514400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год130500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период130500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (1305) = 32.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6861+0+0) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (504)/Выручка (7365) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (7365) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.648

Х5 = Выручка/Активы = 5.644

Индекс Альтмана Z = 7.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (5.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стекломир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить