ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ОТДЫХА "ОРАНЖ ХАУС" ИНН:0326510800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38627888 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20351475752
12104 Запасы на конец предыдущего года14757520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8494061329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40613290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10867248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года672480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года299219482329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194823290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299219482329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194823290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года961-253858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2538580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13301540780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15407800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701661691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6616910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203122011471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220114710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299219482329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194823290
21103 Выручка за отчетный год742177787473
21104 Выручка за предыдущий год777874730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7421-1019836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77788360
22203 Управленческие расходы за отчетный год605000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год879700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1371-1019836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10198360
23403 Прочие доходы за отчетный год2087360
23404 Прочие доходы за предыдущий год873600
23503 Прочие расходы за отчетный год28179237
23504 Прочие расходы за предыдущий год472370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1363-1111959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9799590
24603 Прочее за отчетный год14900
24604 Прочее за предыдущий год13200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1214-1111848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11118480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1214)/Стоимость активов (2992) = 40.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6050) = 22.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1371)/Выручка (7421) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1214)/Выручка (7421) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.406

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Индекс Альтмана Z = 9.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (18.47%), рентабельность компании (16.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ОТДЫХА ОРАНЖ ХАУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить