ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОНСТРОЙ" ИНН:0326510857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38628043 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года589500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121358951878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121373191936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года732019360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121373201936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года732019360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120311971435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119714350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106123501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61235010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106123501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61235010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121373201936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года732019360
21103 Выручка за отчетный год1006296768485
21104 Выручка за предыдущий год2967684850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год980282512397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2825123970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2614256088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142560880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2614256088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142560880
23503 Прочие расходы за отчетный год1816664162
23504 Прочие расходы за предыдущий год166641620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-2411926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24119260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-2411425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24114250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24100
32003 Величина капитала на 311300
32007 Величина капитала на 31118400
32008 Величина капитала на 31119700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)600
33003 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 31119000
33008 Величина капитала на 31120300
36003 Чистые активы на 31119000
36004 Чистые активы на 31119700
41103 Поступления – всего за отчетный год238000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год169600
41193 Прочие поступления за отчетный год68400
41203 Платежи – всего за отчетный год238000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год218400
41293 Прочие платежи за отчетный год19600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1213) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (980+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (1006) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1006) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 121.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 121.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 120.3

Индекс Альтмана Z = 132.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (121.3), коэффициент текущей ликвидности (121.3), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить