ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНАП" ИНН:0326510889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38628112 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10359
12104 Запасы на конец предыдущего года5910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22233079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30793068
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24533159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31593079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24533159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31593079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105-34
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34-45
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115-24
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24-35
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23383183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31833114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23383183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31833114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24533159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31593079
21103 Выручка за отчетный год2011419
21104 Выручка за предыдущий год4191710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2011419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4191710
22203 Управленческие расходы за отчетный год1781399
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3991743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-33
23503 Прочие расходы за отчетный год919
23504 Прочие расходы за предыдущий год912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11-45
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11-45
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13911
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11-45

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (2453) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1781) = 12.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (2011) = 11.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (2011) = 6.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.929

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (11.44%), рентабельность компании (6.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить