Общество с ограниченной ответственностью "Байкал" ИНН:0326511096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38628570 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10631070736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10707360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11251087753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10877530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11251087753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10877530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11031001736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10017360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11251087753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10877530
21103 Выручка за отчетный год10751597996
21104 Выручка за предыдущий год15979960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1075325774
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15977740
22203 Управленческие расходы за отчетный год92200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год127200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153325774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3257740
23503 Прочие расходы за отчетный год187138
23504 Прочие расходы за предыдущий год18380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135254736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3077360
24603 Прочее за отчетный год3200
24604 Прочее за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103254736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2547360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (1125) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+922) = 16.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (1075) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (1075) = 9.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 51.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.136

Индекс Альтмана Z = 60.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (50.68), коэффициент текущей ликвидности (51.14), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (14.23%), рентабельность компании (9.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить