Открытое акционерное общество "УчхозБайкал" ИНН:0326511145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00487427 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158052009722794
11504 Основные средства на конец предыдущего года200972279411382
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158052009722794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200972279411382
12104 Запасы на конец предыдущего года111340953514
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3014568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1456826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3212594383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125943833641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158372135627177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213562717715023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года243152431524315
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года243152431521
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10464-7919-2569
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7919-2569607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138511639621746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16396217468938
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года89122513020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года225130203766
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года35015761576
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года157615761707
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года124138274596
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года382745965473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7451048733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1048733555
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8510257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7451133835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1133835612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158372135627177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213562717715023
21103 Выручка за отчетный год329862245636
21104 Выручка за предыдущий год622456365816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3353103307023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1033070237638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55-4106-1387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4106-1387-1822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55-4106-1387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4106-1387-1822
23303 Проценты к уплате за отчетный год228397572
23304 Проценты к уплате за предыдущий год397572652
23403 Прочие доходы за отчетный год25465452259
23404 Прочие доходы за предыдущий год54522593236
23503 Прочие расходы за отчетный год4808139236
23504 Прочие расходы за предыдущий год139236710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2545-5350264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-535026452
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2545-5350264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-535026452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2545-5350264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-535026452
32003 Величина капитала на 31243152431521
32007 Величина капитала на 31-7919-2569607
32008 Величина капитала на 3116396217468938
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254553503440
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2545535011750
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254553500
33218 Убыток (ИТОГО)254553500
33003 Величина капитала на 31243152431524315
33007 Величина капитала на 31-10464-7919-2569
33008 Величина капитала на 31138511639621746
36003 Чистые активы на 31138511639621746
36004 Чистые активы на 3116396217468938
41103 Поступления – всего за отчетный год504657418758
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год502553325323
41193 Прочие поступления за отчетный год214093435
41203 Платежи – всего за отчетный год368551917893
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47714863989
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год153812651703
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год228397572
41293 Прочие платежи за отчетный год144220431629
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1361550865
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1361550865

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2545)/Стоимость активов (15837) = -16.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3353+0+0) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55)/Выручка (3298) = -1.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2545)/Выручка (3298) = -77.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.974

Индекс Альтмана Z = 5.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-1.67%), рентабельность компании (-77.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество УчхозБайкал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить