Общество с ограниченной ответственностью "Бур-Янгуты" ИНН:0326511160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38628971 ОКВЭД:50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281662920333893
11504 Основные средства на конец предыдущего года29203338930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281662920333893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29203338930
12103 Запасы на конец отчетного года102800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5778511667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85116670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9946166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259914671673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146716730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307653067035566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30670355660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230702134910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21349100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6994753116393
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7531163930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6994753133533
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7531335330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70117902023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179020230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70117902023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179020230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307653067035566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30670355660
21103 Выручка за отчетный год122622204529543
21104 Выручка за предыдущий год22045295430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год526964087269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год640872690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69931563722274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15637222740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69931563722274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15637222740
23503 Прочие расходы за отчетный год70765663555
23504 Прочие расходы за предыдущий год656635550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6286907118719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9071187190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73711871579
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118715790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5549788417140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7884171400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5549)/Стоимость активов (30765) = 18.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5269+0+0) = 132.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6993)/Выручка (12262) = 57.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5549)/Выручка (12262) = 45.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.998

Индекс Альтмана Z = 5.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (57.03%), рентабельность компании (45.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бур-Янгуты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить