Общество с ограниченной ответственностью "Оса" ИНН:0326511177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38628988 ОКВЭД:50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505845244651214
11504 Основные средства на конец предыдущего года52446512140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505845244651214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52446512140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45101608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16942971780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29717800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21452973518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29735180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527295274354732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52743547320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169191422410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14224100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года356383292343889
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32923438890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года356383292351581
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32923515810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17255963141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года559631410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17255963141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года559631410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527295274354732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52743547320
21103 Выручка за отчетный год229152516629279
21104 Выручка за предыдущий год25166292790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11675105549606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1055496060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112401461219673
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14612196730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112401461219673
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14612196730
23503 Прочие расходы за отчетный год432837010200
23504 Прочие расходы за предыдущий год8370102000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1080862429473
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год624294730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123714871781
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148717810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год957147557692
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год475576920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9571)/Стоимость активов (52729) = 18.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11675+0+0) = 96.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11240)/Выручка (22915) = 49.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9571)/Выручка (22915) = 41.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.472

Индекс Альтмана Z = 2.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.85), коэффициент быстрой ликвидности (12.47), коэффициент текущей ликвидности (12.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (49.05%), рентабельность компании (41.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить