ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТУР" ИНН:0326511868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12756989 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года1680
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18100
21103 Выручка за отчетный год537407565
21104 Выручка за предыдущий год4075650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5378565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4075650
22203 Управленческие расходы за отчетный год51600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85650
23403 Прочие доходы за отчетный год920237
23503 Прочие расходы за отчетный год920237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31800
32008 Величина капитала на 311800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)800
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312100
33008 Величина капитала на 313100
36003 Чистые активы на 313100
36004 Чистые активы на 311800
41103 Поступления – всего за отчетный год62900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53700
41193 Прочие поступления за отчетный год9200
41203 Платежи – всего за отчетный год62900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2100
41293 Прочие платежи за отчетный год22500
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год53700
62503 Прочие за отчетный год9200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год62900
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год52200
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год16300
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год19800
63263 прочие за отчетный год15100
63503 Прочие за отчетный год10700
63003 Использовано средств - всего за отчетный год62900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (33) = 63.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+516) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (537) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (537) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.5

Индекс Альтмана Z = 27.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (11.5), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить