Общество с ограниченной ответственностью "ОКС Вент" ИНН:0326512452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12758937 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года38227870
12104 Запасы на конец предыдущего года278700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129221821567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218215670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167449691567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496915670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167449691567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года496915670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года743554245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5542450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93144151322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441513220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93144151322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441513220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167449691567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года496915670
21103 Выручка за отчетный год196911627614970
21104 Выручка за предыдущий год16276149700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191121559214677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15592146770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год579684293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6842930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год579684293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6842930
23503 Прочие расходы за отчетный год2832380
23504 Прочие расходы за предыдущий год23800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296446293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4462930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11613759
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180309234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3092340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (1674) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19112+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (19691) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (19691) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.798

Х5 = Выручка/Активы = 11.763

Индекс Альтмана Z = 13.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОКС Вент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить