Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗ" ИНН:0326512484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12759003 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32083771
11504 Основные средства на конец предыдущего года37714326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32083771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37714326
12103 Запасы на конец отчетного года2448216055
12104 Запасы на конец предыдущего года160555723
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71973588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35882690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года865726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3168020508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205089139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3488824279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2427913465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10659
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3460224526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2452612806
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2760
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года-2570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3487824526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2426912806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3488824279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2427913465
21103 Выручка за отчетный год1825112768
21104 Выручка за предыдущий год1276813383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1713010571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1370812421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11212197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-940962
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1121-940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-940862
23403 Прочие доходы за отчетный год6661126
23404 Прочие доходы за предыдущий год1126354
23503 Прочие расходы за отчетный год1060961
23504 Прочие расходы за предыдущий год961404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727-775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-775812
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год533-906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-906649

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (533)/Стоимость активов (34888) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17130+0+0) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1121)/Выручка (18251) = 6.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (533)/Выручка (18251) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.14%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить