ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРИСТАЛЛ" ИНН:0326512526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12759204 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164701788224296
11504 Основные средства на конец предыдущего года17882242960
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года270300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года224300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191732012525227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20125252270
12103 Запасы на конец отчетного года600488457
12104 Запасы на конец предыдущего года4884570
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102240562495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405624950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25738999164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года389991640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1891844312116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8443121160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210642856837343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28568373430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1403100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1210200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14001-12072-3713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12072-37130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350134050240928
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40502409280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52138128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1381280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350654064041056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40640410560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210642856837343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28568373430
21103 Выручка за отчетный год2873584720
21104 Выручка за предыдущий год35847200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259960879362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604693670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2312-5729-4642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5688-46470
22203 Управленческие расходы за отчетный год6300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2375-5729-4642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5729-46470
23403 Прочие доходы за отчетный год784825954
23404 Прочие доходы за предыдущий год35139540
23503 Прочие расходы за отчетный год92747634
23504 Прочие расходы за предыдущий год7476290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2389-8380-3722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9692-37220
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год62600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год46000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год131200
24603 Прочее за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1947-8380-3722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8380-37220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-194700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-838000
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 31-1210200
32008 Величина капитала на 31-1207200
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31-1210200
33008 Величина капитала на 31-1207200
36003 Чистые активы на 31-1400100
36004 Чистые активы на 31-1207200
41103 Поступления – всего за отчетный год358700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год282200
41193 Прочие поступления за отчетный год76500
41203 Платежи – всего за отчетный год715000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год544000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64100
41293 Прочие платежи за отчетный год106900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-356300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-356300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1947)/Стоимость активов (21064) = -9.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2599+0+63) = -89.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2375)/Выручка (287) = -827.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1947)/Выручка (287) = -678.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.399

Индекс Альтмана Z = -0.908

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (-827.53%), рентабельность компании (-678.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить