ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРУЖБА" ИНН:0326512540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12759291 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20212689834
12104 Запасы на конец предыдущего года26898340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5853960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3589115275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1152750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619532001109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320011090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619532001109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320011090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года618531900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года618531901099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319010990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619532001109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320011090
21103 Выручка за отчетный год118787819267
21104 Выручка за предыдущий год78192670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118781261-815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7819-8150
22203 Управленческие расходы за отчетный год1059700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год655800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12811261-815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1261-8150
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год201709
23504 Прочие расходы за предыдущий год17090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12611092-824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1092-8240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116179616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год796160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100296-840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год296-8400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3129600
32008 Величина капитала на 3130600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3139600
33008 Величина капитала на 3140600
41103 Поступления – всего за отчетный год1935400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1935400
41203 Платежи – всего за отчетный год1951700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1860100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год79600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (6195) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10597) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1281)/Выручка (11878) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (11878) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.438

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.438<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить