ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗДРАВУШКА" ИНН:0326512808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12760549 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13001650671
12104 Запасы на конец предыдущего года16506710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13251729680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17296800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13251729680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17296800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-15-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15-20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года750744682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7446820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13301744682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17446820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13251729680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17296800
21103 Выручка за отчетный год75498947843
21104 Выручка за предыдущий год89478430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56628844853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56538530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1887103-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3294-100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год179300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год319100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94103-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103-100
23504 Прочие расходы за предыдущий год3420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9469-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69-120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9469-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (1325) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5662+1793+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (7549) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (7549) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 3.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВУШКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить