Общество с ограниченной ответственностью "ПрофСтрой" ИНН:0326513135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12761187 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года865357
12104 Запасы на конец предыдущего года3571990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12721660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16603213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21372017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20175204
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21372017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20175204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19601850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18505060
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года167157
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года157134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21272007
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20075194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21372017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20175204
21103 Выручка за отчетный год21599489
21104 Выручка за предыдущий год94891648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20159190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91901601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29947
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29947
23503 Прочие расходы за отчетный год106107
23504 Прочие расходы за предыдущий год10711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19236
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (2137) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2015+0+0) = 7.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (2159) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (2159) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить