Общество с ограниченной ответственностью "СибАрмаПласт-ИмпЭкс" ИНН:0326513544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12762583 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1317410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года183500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1946120729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178410770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19461217233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178410770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83533147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5118486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75210550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1111118486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159210550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19461217233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178410770
21103 Выручка за отчетный год1642011283260
21104 Выручка за предыдущий год786632600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121791111961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75919610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4241172299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27522990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год343700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год804172299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27522990
23403 Прочие доходы за отчетный год37106118
23404 Прочие доходы за предыдущий год146180
23503 Прочие расходы за отчетный год3710492180
23504 Прочие расходы за предыдущий год22121800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80429137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2001370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64323137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1601370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16000
36003 Чистые активы на 3183500
36004 Чистые активы на 3119200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (643)/Стоимость активов (1946) = 33.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12179+3437+0) = 5.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (804)/Выручка (16420) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (643)/Выручка (16420) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.752

Индекс Альтмана Z = 11.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.9%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СибАрмаПласт-ИмпЭкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить