Общество с ограниченной ответственностью "Архимед" ИНН:0326513689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12762927 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108208161
11504 Основные средства на конец предыдущего года2081610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108208161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2081610
12103 Запасы на конец отчетного года1463853
12104 Запасы на конец предыдущего года38530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86155199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1551990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239220118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2201180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471413370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4133700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года579621531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6215310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года554323109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3231090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25103422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1034220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25298422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2984220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года579621531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6215310
21103 Выручка за отчетный год23132625600
21104 Выручка за предыдущий год26256000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19912312495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23124950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322313105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3131050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322313105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3131050
23503 Прочие расходы за отчетный год20105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302303100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3031000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231214100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2141000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (579) = 39.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1991+0+0) = 16.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (322)/Выручка (2313) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (2313) = 9.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.522

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.16

Х5 = Выручка/Активы = 3.995

Индекс Альтмана Z = 15.806

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.56), коэффициент быстрой ликвидности (13), коэффициент текущей ликвидности (18.84), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (13.92%), рентабельность компании (9.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архимед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить