Общество с ограниченной ответственностью "Автотракторные производственные мастерские плюс" ИНН:0326513752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12763163 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года33230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146556968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года569680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19215343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16572421034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24210340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16572421034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24210340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1286520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года524740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129662484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года624840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361180550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1805500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361180550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1805500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16572421034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24210340
21103 Выручка за отчетный год1380891032735
21104 Выручка за предыдущий год910327350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1094985572234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год855722340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2859546501
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5465010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год148100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1378546501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5465010
23503 Прочие расходы за отчетный год144017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1234546484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5464840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1234546484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5464840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12345460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5464840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1234)/Стоимость активов (1657) = 74.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10949+1481+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1378)/Выручка (13808) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1234)/Выручка (13808) = 8.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.745

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.745

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.59

Индекс Альтмана Z = 16.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (4.59), коэффициент текущей ликвидности (4.59), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотракторные производственные мастерские плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить