ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАНТАЖ ПЛЮС" ИНН:0326513872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12763631 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21891249
12104 Запасы на конец предыдущего года1249192
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22022452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8334
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53443784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3784253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53443784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3784253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1176897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года897235
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24171054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41681054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53443784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3784253
21103 Выручка за отчетный год153588988
21104 Выручка за предыдущий год89885632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150078160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81065351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год882281
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год828281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год349828
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год828281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16656
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6620
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 318870
32008 Величина капитала на 318970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2790
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2790
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2790
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2790
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3111660
33008 Величина капитала на 3111760
36003 Чистые активы на 3111760
36004 Чистые активы на 318970
43203 Платежи – всего за отчетный год790
43293 Прочие платежи за отчетный год790
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (279)/Стоимость активов (5344) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15007+2+0) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (15358) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (279)/Выручка (15358) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Индекс Альтмана Z = 4.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить