ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА" ИНН:0326513978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12763944 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2152329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года364117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2711443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2711443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2338326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326-23
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-55179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2711443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478162
21103 Выручка за отчетный год1297629
21104 Выручка за предыдущий год629180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1297350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1297350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350-23
23403 Прочие доходы за отчетный год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2478350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350-23
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2329312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год312-23
32007 Величина капитала на 313260
32008 Величина капитала на 313260
33007 Величина капитала на 3123380
33008 Величина капитала на 3123380
43203 Платежи – всего за отчетный год1140
43293 Прочие платежи за отчетный год1140
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1140
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2329)/Стоимость активов (2711) = 85.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1297)/Выручка (1297) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2329)/Выручка (1297) = 179.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.859

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.914

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.268

Индекс Альтмана Z = 19.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.77), коэффициент текущей ликвидности (7.27), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (179.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить