Общество с ограниченной ответственностью "СОНАР" ИНН:0326515541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12768491 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4253116350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1163500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года399761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46521170111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11701110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46521170111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11701110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39621163104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11631040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46521170111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11701110
21103 Выручка за отчетный год31581087104
21104 Выручка за предыдущий год10871040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30661059104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10591040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30661059104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10591040
23503 Прочие расходы за отчетный год26700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27991059104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10591040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27991059104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10591040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2799)/Стоимость активов (4652) = 60.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92+0+0) = 3332.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3066)/Выручка (3158) = 97.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2799)/Выручка (3158) = 88.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.742

Индекс Альтмана Z = 18.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (6.74), коэффициент текущей ликвидности (6.74), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (97.09%), рентабельность компании (88.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОНАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить