Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ-СТРОЙ" ИНН:0326515950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12769616 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68259551
12104 Запасы на конец предыдущего года2595510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130741247215652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12472156520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131461273816265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12738162650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131461273816265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12738162650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года860900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года916861915028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8619150280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1223041191237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411912370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1223041191237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411912370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131461273816265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12738162650
21103 Выручка за отчетный год58764292015976
21104 Выручка за предыдущий год42920159760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16531740161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57111118015815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42920158150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год196600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3137700
22203 Управленческие расходы за отчетный год71000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год36300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30351118015815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11180158150
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год204110260
23504 Прочие расходы за предыдущий год102600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10181015415815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10154158150
24603 Прочее за отчетный год11200
24604 Прочее за предыдущий год154500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год906860915018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8609150180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год860900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (906)/Стоимость активов (13146) = 6.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165+1966+710) = 106.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3035)/Выручка (5876) = 51.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (906)/Выручка (5876) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 1.28

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.28<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (51.65%), рентабельность компании (15.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить