Общество с ограниченной ответственностью "БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ" ИНН:0326516104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12770000 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131317390
11504 Основные средства на конец предыдущего года173900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131317390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173900
12103 Запасы на конец отчетного года40150666
12104 Запасы на конец предыдущего года506660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272605235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2744568113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5681130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587161875314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618753140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года718479265314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года792653140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463978345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9783450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года672169484969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года694849690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года672169484969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года694849690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года718479265314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года792653140
21103 Выручка за отчетный год83976963755392
21104 Выручка за предыдущий год69637553920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78316842754973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68427549730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5661210419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12104190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5661210419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12104190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5661210419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12104190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11324284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год242840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год453968335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9683350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (7184) = 6.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7831+0+0) = 7.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (566)/Выручка (8397) = 6.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (8397) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 0.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.74%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛМОНТАЖСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить