Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛАВТО" ИНН:0326516295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12770536 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37011010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года81300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года55600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54781010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54781010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года166700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16771010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54781010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10100
21103 Выручка за отчетный год3334600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2906300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год428300
22203 Управленческие расходы за отчетный год244900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183400
23503 Прочие расходы за отчетный год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1667)/Стоимость активов (5478) = 30.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29063+0+2449) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1834)/Выручка (33346) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1667)/Выручка (33346) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = 5.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (5.5%), рентабельность компании (5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить