Общество с ограниченной ответственностью "МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК" ИНН:0326517323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12773902 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67
11504 Основные средства на конец предыдущего года711
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года711
12104 Запасы на конец предыдущего года92
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27893378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33783049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27893391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33913861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27953399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33993871
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года436525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года525809
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23592874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28743062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23592874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28743062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27953399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33993871
21103 Выручка за отчетный год187010736
21104 Выручка за предыдущий год107364117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186910893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108933206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-157911
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-157911
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-160915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-160915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2795) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1869+0+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1870) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1870) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 1.204

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.204<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОНРО СЕРВИС ИРКУТСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить