ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕР-ПРОФИ" ИНН:0326517330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12773919 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15131593
11504 Основные средства на конец предыдущего года15931784
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года60
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15191593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15931784
12103 Запасы на конец отчетного года281412
12104 Запасы на конец предыдущего года41210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18752393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23932140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26662049
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26662049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года255173
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17391
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2832393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18752393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23932140
21103 Выручка за отчетный год5340
21104 Выручка за предыдущий год1190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год534-469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119-98
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-149-469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-350-98
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149-350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-350-98
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-149-350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-350-98
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-149)/Стоимость активов (1875) = -7.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+683+0) = -21.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-149)/Выручка (534) = -27.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-149)/Выручка (534) = -27.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.046

Х5 = Выручка/Активы = 0.285

Индекс Альтмана Z = 0.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-27.9%), рентабельность компании (-27.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕР-ПРОФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить