Общество с ограниченной ответственностью "ОБЪЁМ" ИНН:0326518133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12776817 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года496335171127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351711270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322332851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3328510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528538501978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385019780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528538501978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385019780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-405-1711018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17110180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452630610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1164960960
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9609600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56904021960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40219600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528538501978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385019780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135-261010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2610100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135-261010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2610100
23503 Прочие расходы за отчетный год14152
23504 Прочие расходы за предыдущий год1520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149-411008
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4110080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год851400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-234-1811008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18110080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-234)/Стоимость активов (5285) = -4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-135)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-234)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.071

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.051

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (99.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОБЪЁМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить