Общество с ограниченной ответственностью "ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС" ИНН:0326518310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12777337 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2700154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2818147326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1473260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года652199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31531692189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16921890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31531692188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16921880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года593-216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года903612173
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6121730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1657110110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1101100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25601713183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17131830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31531692188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16921880
21103 Выручка за отчетный год436530930
21104 Выручка за предыдущий год309300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358831000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777-70
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777-70
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-700
23503 Прочие расходы за отчетный год48204
23504 Прочие расходы за предыдущий год2040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год729-27-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год583-27-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (583)/Стоимость активов (3153) = 18.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3588+0+0) = 21.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (4365) = 17.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (583)/Выручка (4365) = 13.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = 5.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (17.8%), рентабельность компании (13.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИЗОДОМ-БАЙКАЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить