ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРТУНА ТРЕЙД" ИНН:0326518366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12777544 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5006667710
11504 Основные средства на конец предыдущего года6677100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5006667710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6677100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213013890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214216320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7148831010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8310100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1572-4709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года872087801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года878010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года872087801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года878010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7148831010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8310100
21103 Выручка за отчетный год224218960
21104 Выручка за предыдущий год189600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242216481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-180248-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-180248-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год248-10
23503 Прочие расходы за отчетный год8297280
23504 Прочие расходы за предыдущий год72800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1009-480-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-480-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1102-4801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-480-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1102)/Стоимость активов (7148) = -15.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2422+0+0) = -7.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-180)/Выручка (2242) = -8.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1102)/Выручка (2242) = -49.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.18

Индекс Альтмана Z = -7.674

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (-8.03%), рентабельность компании (-49.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить