ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙ БОРН" ИНН:0326518373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12777550 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10940
12103 Запасы на конец отчетного года12526
12104 Запасы на конец предыдущего года260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года639556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1899751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года598433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1388317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1301317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1899751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7510
21103 Выручка за отчетный год62111540
21104 Выручка за предыдущий год15400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58751063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год336477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4770
23503 Прочие расходы за отчетный год17154
23504 Прочие расходы за предыдущий год540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (165)/Стоимость активов (1899) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5875+0+0) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (336)/Выручка (6211) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (165)/Выручка (6211) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Индекс Альтмана Z = -0.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (5.41%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ БОРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить