Общество с ограниченной ответственностью "ТЕТРОН КЛИМАТ" ИНН:0326518380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12777567 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13913627
12104 Запасы на конец предыдущего года36270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17591545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13640
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8970
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42525277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42525277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14284374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14285229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42525277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52770
21103 Выручка за отчетный год137313325
21104 Выручка за предыдущий год33250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97673387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3964-62
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12910
22203 Управленческие расходы за отчетный год10480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2916-62
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-620
23203 Проценты к получению за отчетный год120
23403 Прочие доходы за отчетный год367553
23404 Прочие доходы за предыдущий год5530
23503 Прочие расходы за отчетный год276453
23504 Прочие расходы за предыдущий год3620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1290
24603 Прочее за отчетный год2420
24604 Прочее за предыдущий год910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2777)/Стоимость активов (4252) = 65.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9767+0+1048) = 26.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2916)/Выручка (13731) = 21.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2777)/Выручка (13731) = 20.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.653

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.71

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.978

Индекс Альтмана Z = 13.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (21.24%), рентабельность компании (20.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕТРОН КЛИМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить