ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ" ИНН:0326518905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12778874 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19692042
11504 Основные средства на конец предыдущего года20420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19692050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2348889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2484894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44532936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44433887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44433887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44532936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29360
21103 Выручка за отчетный год3463539309
21104 Выручка за предыдущий год393090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68467507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2778931802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2778931802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318020
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год8365
23504 Прочие расходы за предыдущий год650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2770631738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14161723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2629030015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26290)/Стоимость активов (4453) = 590.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6846+0+0) = 405.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27789)/Выручка (34635) = 80.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26290)/Выручка (34635) = 75.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 58.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (80.23%), рентабельность компании (75.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР БОЛЬШОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить