ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД" ИНН:0326518969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12779098 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года213310
12104 Запасы на конец предыдущего года33100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183680514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года805140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187484026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187484026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1273246-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246-100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2503500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2503500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22024433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35124436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187484026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840260
21103 Выручка за отчетный год2818228714
21104 Выручка за предыдущий год2287140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1659194327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1943270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1159344-13
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344-130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1159344-13
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344-130
23503 Прочие расходы за отчетный год133878
23504 Прочие расходы за предыдущий год8780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1026257-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1026257-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1026)/Стоимость активов (1874) = 54.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1659+0+0) = 69.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1159)/Выручка (2818) = 41.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1026)/Выручка (2818) = 36.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.118

Индекс Альтмана Z = 13.475

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (5.28), коэффициент текущей ликвидности (5.34), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (41.13%), рентабельность компании (36.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР УПРАВЛЕНИЯ МКД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить