ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСВЯЗЬПРОЕКТ" ИНН:0326519987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12782574 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113156
11504 Основные средства на конец предыдущего года1560
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1600
12103 Запасы на конец отчетного года21
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366113135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367813143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379413303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28557
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347213219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375713276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379413303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133030
21103 Выручка за отчетный год541840080
21104 Выручка за предыдущий год400800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536539555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1560
23503 Прочие расходы за отчетный год4135
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (3794) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5365+0+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (5418) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (5418) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.395

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСВЯЗЬПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить