ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСЕТИ" ИНН:0326521224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12785756 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года886868408
11504 Основные средства на конец предыдущего года684080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года886868408
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года684080
12104 Запасы на конец предыдущего года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32754700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6115
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38874754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1275573162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года731620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1148-5
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5951392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1329871765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года717650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1389373157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года731570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1275573162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года731620
21104 Выручка за предыдущий год21980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5642198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21980
22203 Управленческие расходы за отчетный год1631985
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-727213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2130
23303 Проценты к уплате за отчетный год246
23304 Проценты к уплате за предыдущий год460
23403 Прочие доходы за отчетный год311266
23404 Прочие доходы за предыдущий год112660
23503 Прочие расходы за отчетный год42211438
23504 Прочие расходы за предыдущий год114380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1148-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1148-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1148-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-50
32008 Величина капитала на 3150
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11480
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11480
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11480
33218 Убыток (ИТОГО)11480
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-11480
33008 Величина капитала на 31-11380
36003 Чистые активы на 31-11380
36004 Чистые активы на 3150
41103 Поступления – всего за отчетный год80
41193 Прочие поступления за отчетный год80
41203 Платежи – всего за отчетный год900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50
41293 Прочие платежи за отчетный год800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-820
43103 Поступления – всего за отчетный год420
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1148)/Стоимость активов (12755) = -9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (564+0+163) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-727)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1148)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.082

Индекс Альтмана Z = -5.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить