ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНА АГРО" ИНН:0326521707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12787301 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2240
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2190
12103 Запасы на конец отчетного года14510
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31252128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32712139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34952139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-993-1559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44883698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44883698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34952139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29850
21103 Выручка за отчетный год242720085
21104 Выручка за предыдущий год200850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250220792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-75-707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-75-707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7070
23404 Прочие доходы за предыдущий год225790
23503 Прочие расходы за отчетный год223080
23504 Прочие расходы за предыдущий год230800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77-1208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-78-1454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-78)/Стоимость активов (3495) = -2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2502+0+0) = -3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-75)/Выручка (2427) = -3.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-78)/Выручка (2427) = -3.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = -2.734

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-3.09%), рентабельность компании (-3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНА АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить