ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТЕХКОМ" ИНН:0326521778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12787548 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года76914906
12104 Запасы на конец предыдущего года49060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12471832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90367278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1222326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3260
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года33393273
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года33393273
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44753679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44753679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90367278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72780
21103 Выручка за отчетный год257243283
21104 Выручка за предыдущий год32830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245892754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1135529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1135529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2370
23403 Прочие доходы за отчетный год367256
23404 Прочие доходы за предыдущий год2560
23503 Прочие расходы за отчетный год539209
23504 Прочие расходы за предыдущий год2090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год963339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год896316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (896)/Стоимость активов (9036) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24589+0+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1135)/Выручка (25724) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (896)/Выручка (25724) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 4.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить