ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАНТИ" ИНН:0326522690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14974326 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11554
12104 Запасы на конец предыдущего года5540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49225381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94026187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94026188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52226129
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года261290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91026160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94026188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261880
21103 Выручка за отчетный год182742230
21104 Выручка за предыдущий год422300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99942128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год828102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год134350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1020
23204 Проценты к получению за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год1581
23504 Прочие расходы за предыдущий год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31190
32008 Величина капитала на 31290
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31190
33008 Величина капитала на 31290
36003 Чистые активы на 31290
36004 Чистые активы на 31290
41103 Поступления – всего за отчетный год271440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год266660
41193 Прочие поступления за отчетный год4780
41203 Платежи – всего за отчетный год17770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год340
41293 Прочие платежи за отчетный год6620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год253670
43103 Поступления – всего за отчетный год4780
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4780
43203 Платежи – всего за отчетный год260850
43293 Прочие платежи за отчетный год260850
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-256070
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (940) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (999+805+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1827) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1827) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 3.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить