ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ" ИНН:0326522980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14977023 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30
12103 Запасы на конец отчетного года1515
12104 Запасы на конец предыдущего года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180
21103 Выручка за отчетный год286217
21104 Выручка за предыдущий год2170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250
23503 Прочие расходы за отчетный год3013
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (36) = 72.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230+0+0) = 24.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (286) = 19.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (286) = 9.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 7.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (19.58%), рентабельность компании (9.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить