ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЭПИТАЛ ГРУПП" ИНН:0326523327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14980172 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62278
12104 Запасы на конец предыдущего года2780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15521154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16261432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16261432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14591159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16261432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14320
21103 Выручка за отчетный год19854304
21104 Выручка за предыдущий год43040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15301832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4552472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4552472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24720
23503 Прочие расходы за отчетный год481026
23504 Прочие расходы за предыдущий год10260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4071446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107297
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3001149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (300)/Стоимость активов (1626) = 18.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1530+0+0) = 29.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (455)/Выручка (1985) = 22.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (300)/Выручка (1985) = 15.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.737

Индекс Альтмана Z = 17.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (9.37), коэффициент текущей ликвидности (9.74), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (22.92%), рентабельность компании (15.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭПИТАЛ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить