НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН" ИНН:0326523920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23323527 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года295-32
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460
21103 Выручка за отчетный год2180200
21104 Выручка за предыдущий год2000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2180200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1784229
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-290
23503 Прочие расходы за отчетный год690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год327-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год327-32
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-290
32007 Величина капитала на 31-320
32008 Величина капитала на 31-320
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3270
33007 Величина капитала на 312950
33008 Величина капитала на 312950
36003 Чистые активы на 312950
36004 Чистые активы на 31-320
41103 Поступления – всего за отчетный год19600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19600
41203 Платежи – всего за отчетный год19410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1370
41293 Прочие платежи за отчетный год17990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (538) = 60.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1784+0) = 22.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (396)/Выручка (2180) = 18.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (2180) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.608

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.214

Индекс Альтмана Z = 10.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (18.17%), рентабельность компании (15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ТИТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить