ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0326525067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25957791 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30402834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32933033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32933033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29942834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28340
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года299199
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32933033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30330
21103 Выручка за отчетный год74072925
21104 Выручка за предыдущий год29250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3323132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40842793
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40842793
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27930
23403 Прочие доходы за отчетный год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год142
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43402791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год230166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41102625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4110)/Стоимость активов (3293) = 124.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4084)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3323+0+0) = 122.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4084)/Выручка (7407) = 55.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4110)/Выручка (7407) = 55.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.013

Индекс Альтмана Z = 29.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.17), коэффициент быстрой ликвидности (11.01), коэффициент текущей ликвидности (11.01), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (55.14%), рентабельность компании (55.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАВОВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить