ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕК КОМФОРТА" ИНН:0326525099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25957940 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-359-301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года398333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320
21103 Выручка за отчетный год774281
21104 Выручка за предыдущий год2810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год802584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28-303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28-303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3030
23503 Прочие расходы за отчетный год2213
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50-316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58-316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (47) = -123.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (802+0+0) = -3.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (774) = -3.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (774) = -7.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.884

Индекс Альтмана Z = -6.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.64), рентабельность продукции (-3.62%), рентабельность компании (-7.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕК КОМФОРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить