ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТОВИК" ИНН:0326525331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25958773 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29731609
11504 Основные средства на конец предыдущего года16090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29731609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16090
12104 Запасы на конец предыдущего года4170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6229421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6386937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93602545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1773182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55471386
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2040978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75872364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93602545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25450
21103 Выручка за отчетный год2440273
21104 Выручка за предыдущий год2730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1803241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1803241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2410
23403 Прочие доходы за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год7317
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1736224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14442
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1592182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1592)/Стоимость активов (9360) = 17.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (637+0+0) = 283.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1803)/Выручка (2440) = 73.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1592)/Выручка (2440) = 65.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = 5.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (73.89%), рентабельность компании (65.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТОВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить