ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ" ИНН:0326526180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12760354 ОКВЭД:55.23.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года769210484
11504 Основные средства на конец предыдущего года1048414245
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года769210484
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1048414245
12103 Запасы на конец отчетного года78299
12104 Запасы на конец предыдущего года2991449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43733593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35936372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2061289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50314098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40989110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1272314582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1458223355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38499-32908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32908-21381
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4118541185
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4118540544
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4118541185
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4118540544
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83185786
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57862291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1719519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5191901
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100376305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63054192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1272314582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1458223355
21103 Выручка за отчетный год31725583
21104 Выручка за предыдущий год558315840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455411264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1126431737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1382-5681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5681-15897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1382-5681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5681-15897
23303 Проценты к уплате за отчетный год21122233
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22331750
23403 Прочие доходы за отчетный год739106
23404 Прочие доходы за предыдущий год106296
23503 Прочие расходы за отчетный год28033711
23504 Прочие расходы за предыдущий год3711336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5558-11519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11519-17687
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5591-11519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11519-17687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5591)/Стоимость активов (12723) = -43.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4554+0+0) = -30.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1382)/Выручка (3172) = -43.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5591)/Выручка (3172) = -176.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.752

Индекс Альтмана Z = -3.452

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-3.03), рентабельность продукции (-43.57%), рентабельность компании (-176.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХИНВЕСТ-БАЙКАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить