Общество с ограниченной ответственностью "Амат" ИНН:0401001523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37421311 ОКВЭД:01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2125021432134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2125021430
12103 Запасы на конец отчетного года998500627468
12104 Запасы на конец предыдущего года500350468385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99806270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312350027702602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50035026022545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35035000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года35035000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53115000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8815005732602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50035026022545
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47020
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2195000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2242021970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312350027702602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50035026022545
21103 Выручка за отчетный год220194105111
21104 Выручка за предыдущий год1941051110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2051547161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15471610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150340
23403 Прочие доходы за отчетный год2231631450
23404 Прочие доходы за предыдущий год16314500
23503 Прочие расходы за отчетный год11020100
23504 Прочие расходы за предыдущий год201000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128501690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500500
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12518316950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183169500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12518300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18316900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (3123) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205+0+0) = 7.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (220) = 6.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (220) = 56.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.393

Индекс Альтмана Z = 2.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.82%), рентабельность компании (56.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить