ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ" ИНН:0401001611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37422701 ОКВЭД:40.30.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года443429453274277
11504 Основные средства на конец предыдущего года4532742750
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1762300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2441722
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года461297453446279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4534462770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года865718266410507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82664105090
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43622221015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22210150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1709338288611522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82886115240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63223053633211801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536332118010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1550871010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года150301503010775
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15030107750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34459-52081003
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-52088020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204576983211788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9832115870
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35197500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2660200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37857700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4014300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года893452650013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5265002130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4907752650013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5265002130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63223053633211801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536332118010
21103 Выручка за отчетный год100181200
21104 Выручка за предыдущий год2000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4780851760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52373-51560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-515600
22203 Управленческие расходы за отчетный год254200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49831-51560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-515600
23203 Проценты к получению за отчетный год640500
23303 Проценты к уплате за отчетный год404300
23503 Прочие расходы за отчетный год3547526
23504 Прочие расходы за предыдущий год5200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48646-5208997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-520810030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год31800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2660200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1762300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39667-5208997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52088020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39667-5208997
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52088020
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 311503000
32007 Величина капитала на 31-520800
32008 Величина капитала на 31983200
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)155077010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3966601003
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)194743011788
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3966601003
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3966601003
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)155077010
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)155077010785
33003 Величина капитала на 31155087010
33005 Величина капитала на 3115030010775
33007 Величина капитала на 313445901003
33008 Величина капитала на 31204576011788
36003 Чистые активы на 31204576983211788
36004 Чистые активы на 319832115880
41103 Поступления – всего за отчетный год3277500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32438200
41193 Прочие поступления за отчетный год33700
41203 Платежи – всего за отчетный год47185467710773
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29993395610691
41293 Прочие платежи за отчетный год1719252082
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14410-4677-10773
42203 Платежи – всего за отчетный год52460200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год44460200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-52460201003
43103 Поступления – всего за отчетный год552177425510785
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год39710000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год155077425510785
43203 Платежи – всего за отчетный год902500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год902500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год543152425510785
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4140-4221015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39667)/Стоимость активов (632230) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47808+0+2542) = 98.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49831)/Выручка (100181) = 49.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39667)/Выручка (100181) = 39.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 2.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (49.74%), рентабельность компании (39.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОШ-АГАЧСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить