Общество с ограниченной ответственностью "Тандалай" ИНН:0401004919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77109500 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1390185020
12104 Запасы на конец предыдущего года1850020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1426199920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1999020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1426199920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1999020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20020020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20020020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100015000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2262990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122617990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1426199920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1999020
21103 Выручка за отчетный год552077280
21104 Выручка за предыдущий год772800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год392662800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год628000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159414480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2705160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51600
22203 Управленческие расходы за отчетный год48600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12768720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87200
23503 Прочие расходы за отчетный год12768720
23504 Прочие расходы за предыдущий год87200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1426) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3926+270+48) = 30.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1276)/Выручка (5520) = 23.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5520) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.842

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 5.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (23.12%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить