Общество с ограниченной ответственностью "Тепло" ИНН:0401007250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89423727 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1181180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1182010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1181180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1182010
12103 Запасы на конец отчетного года112032063361
12104 Запасы на конец предыдущего года320620573660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15321124585131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1245885593826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110394193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3942739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16551160580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16058108890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16669161768685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16176110907495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14667-129120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12912-112760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14667-12902-13835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12902-11266-19170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337842907821134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290782235624321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33784290780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29078223560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16669161768685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16176110907495
21103 Выручка за отчетный год11422277440
21104 Выручка за предыдущий год27744252600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24782372040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37204360670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13360-94600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-946-108070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13360-94600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-946-108070
23404 Прочие доходы за предыдущий год8144140270
23503 Прочие расходы за отчетный год4103200
23504 Прочие расходы за предыдущий год3206510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13770-16360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-163625690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13770-16360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-163625690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13770)/Стоимость активов (16669) = -82.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24782+0+0) = -53.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13360)/Выручка (11422) = -116.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13770)/Выручка (11422) = -120.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.826

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.826

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.434

Индекс Альтмана Z = -15.482

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (-116.97%), рентабельность компании (-120.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепло

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить