Общество с ограниченной ответственностью "Уч-Сумер" ИНН:0401007349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89426677 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3880381234112846
11504 Основные средства на конец предыдущего года3812341128462965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3880381234110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3812341128460
12103 Запасы на конец отчетного года5278402433203165
12104 Запасы на конец предыдущего года4024332031651621
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1237160300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2371603000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5279428335800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4283358034650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9159809569916311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8095699163115586
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2563053920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1282045120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2575668454024522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129454024522373
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200400600800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4006008001000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2004006000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4006008000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220015
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6379000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6379000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года638410119890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64019899890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9159809569916311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8095699163115586
21103 Выручка за отчетный год177521099946081
21104 Выручка за предыдущий год21099946081275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114012955932748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12955932748231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6358144010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81440133330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6358144010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81440133330
23303 Проценты к уплате за отчетный год5885116149
23304 Проценты к уплате за предыдущий год851161490
23403 Прочие доходы за отчетный год10648728131163
23404 Прочие доходы за предыдущий год8728131163358
23503 Прочие расходы за отчетный год365319219170
23504 Прочие расходы за предыдущий год34121917042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127612828790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126087941770
24603 Прочее за отчетный год5000
24604 Прочее за предыдущий год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128112828794177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12828794177360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128108790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1282041770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1281)/Стоимость активов (9159) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1140+0+0) = 55.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (635)/Выручка (1775) = 35.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1281)/Выручка (1775) = 72.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.391

Индекс Альтмана Z = 5.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (35.77%), рентабельность компании (72.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уч-Сумер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить